Hur man skapar en resultaträkning i Excel

Företag, både stora och små, måste spåra sina resultat. Det är därför som finansiella rapporter, som balansräkning och resultaträkning, är användbara.

För att kontrollera ditt företags resultat behöver du inte ens en revisor eller bokföringsprogramvara. Excel kan hjälpa dig att göra dina egna uttalanden om du följer instruktionerna.

För att hjälpa dig att förbereda dina uttalanden, här är en guide om hur du gör en resultaträkning.

Vad är en resultaträkning?

Detta dokument är ganska enkelt. Allt du behöver komma ihåg är den här formeln:

Nettoresultat = (totala intäkter + vinster) - (totala utgifter + förluster)

När du har skapat din resultaträkning ser du hur mycket du har gjort (eller förlorat) under en period. Du ser också beloppet du gör eller spenderar per kategori.

Denna information låter dig se din effektivitet. Uppgifterna kommer också att berätta vilka aspekter av ditt företag som behöver förbättras.

1. Välj din period

De flesta resultaträkningar upprättas årligen. På det sättet kan du se hur du gjorde ditt föregående år och vad du kan förbättra.

Du kan dock skapa kvartalsvisa (eller till och med månatliga) resultaträkningar. Detta är särskilt användbart om ditt företag är nytt eller om du ändrar strategier. Det beror på att det låter dig se den totala effekten av de ändringar du gör.

2. Ha din dagbok till hands

Noggrann registrering är nödvändig för alla uttalanden du gör. Därför måste företag hålla reda på sina finansiella transaktioner i en journal.

Om du inte har startat en journal ännu kan du skapa din resultaträkning med dina kvitton, kontoutdrag och andra poster. Så länge du har fullständiga uppgifter kan du göra en rimligt korrekt resultaträkning.

3. Ordna din information

Innan du går vidare med att skapa resultaträkningen bör du ordna dem först. Detta dokument har fyra huvudkategorier:

• Intäkter / vinstavsnitt: hänvisa till pengar som gjorts och spenderats under ditt företags primära syfte.
• Driftskostnader: avser ditt företags dagliga utgifter. Det här är dina utgifter som krävs för att driva ditt företag.
• Vinster (förluster) från fortsatta verksamheter: avser dina räntekostnader, skatter och andra kontantrörelser som inte är relaterade till verksamheten.
• Engångshändelser: avser betydande, engångsvinster och förluster. Dessa kan vara försäljning eller köp av betydande tillgångar, intäkter från avvecklad verksamhet, redovisningsöverväganden och andra poster.

Hitta i vilket avsnitt varje transaktion faller så att det blir lättare att fylla i din Excel-fil senare.

4. Gör Excel-filen

1. För att göra din resultaträkning öppnar du först Microsoft Excel och sedan skapa en ny fil.
2. Skriv in den första cellen [Företagsnamn] Resultaträkning. Detta hjälper dig att organisera dina filer, särskilt om du behöver skriva ut detta dokument.
3. Hoppa över en rad och skriv sedan Täckt period. Detta visar vilka datum som omfattas av resultaträkningen.

Relaterad: Så här lär du dig Microsoft Excel snabbt

5. Hitta dina underkategorier

De fyra kategorier som tillhandahålls är desamma för de flesta företag. Avsnitten här ändras dock från företag till företag.

Här är några exempel för att hjälpa dig välja vilket avsnitt du ska placera:

1. Inkomst

• Försäljning
  • Bruttoförsäljning
  • Dåliga varor
  • Nettointäkter
• Kostnad för sålda varor: detta avser ditt kapital för ditt lager. Detta gäller endast om ditt företag hanterar fysiska föremål. Om du är ett servicebaserat företag kan du hoppa över det här avsnittet.
• Inledande inventering
• Köpta varor
• Råmaterial
• Tillverkningsarbete
• Totalt tillgängliga varor
• Slutar inventeringen
• Total kostnad för sålda varor
• Bruttovinst (förlust)

2. Driftskostnader

• Löner
• Hyra
• Verktyg
• Transport
• Reklam
• Marknadsföring
• Andra
• Totala rörelsekostnader

• Rörelseresultat (förlust)

3. Vinster (förluster) från pågående verksamhet

• Andra vinster
  • Andra utgifter
  • Intressekostnader
• Totala vinster (förluster) från pågående verksamheter
• Inkomst före skatt
  • Skattekostnader
• Intäkter (förlust) från pågående verksamheter

4. Engångshändelser

• Intäkter från avvecklad verksamhet
  • Förluster från avvecklad verksamhet
• Vinster från extraordinära föremål
  • Förluster från extraordinära föremål
• Vinster från bokföringsändringar
  • Förluster från bokföringsändringar
• Totala vinster (förluster) från engångshändelser

• Nettoinkomst

Dessa kategorier är vad de flesta företag använder för sin resultaträkning. Du är dock välkommen att ändra detta enligt dina önskemål.

Lägg alltid till mellanslag mellan kategorier och underkategorisektioner. Detta säkerställer att du inte blir förvirrad med tätt packad information.

Indrag varje delavsnitt för att skilja det från andra avsnitt. I Hembandkan du hitta Indrag knappen under Inriktning.

Du kan också ändra storlek på kolumnerna så att allt innehåll passar. Gör det genom dubbelklicka på linjen mellan kolumnerna A och B.

6. Förbered dina formler

Formler i din resultaträkning är enkla. När allt kommer omkring handlar det bara om att lägga till eller subtrahera värden.

Alla värden är dock anslutna, så du bör vara försiktig när du skriver dina formler. Förbered först formeln för nettoomsättning. Allt du behöver är att hitta summan av posterna här.

För att göra det, skriv = SUMMA ( och välj sedan alla poster under Försäljning underavsnitt. Glöm inte att hålla i Skift-tangent för att välja flera celler.

De Kostnad för sålda varor avsnittet har två delsummor. Den första är Totalt tillgängliga varor. Detta är summan av alla dina aktuella inventeringar. För att hitta detta värde, upprepa formeln ovan och välj alla poster ovan Totalt tillgängliga varor.

Den totala kostnaden för sålda varor är summan av totalt tillgängligt gods och mindre: slutfört lager. Dess formel är = SUMMA ([Totalt tillgängliga varor]: [Mindre: Avslutande lager])

När du har det värdet beräknar du din bruttovinst med den här formeln: = [Nettoomsättning] - [Total kostnad för sålda varor]

Formeln för totala driftskostnader är som den som används i nettoomsättningen. Använda sig av = SUMMA ( välj sedan alla celler under denna underkategori.

Använd formeln för att beräkna dina rörelseresultat (förlust) = [Bruttovinst (förlust)] - [Totala driftskostnader].

Beräkna dina totala vinster (förluster) från fortsatt verksamhet genom att använda summan-funktionen. När du har det beloppet, hitta din inkomst före skatt med den här formeln: = [Rörelseresultat (förlust)] + [Totala vinster (förluster)].

För att få dina inkomster från fortsatt verksamhet, Lägg till din inkomst före skatt minus: skattekostnadsvärde och rörelseresultat.

Du måste sedan hitta de totala vinsterna / förlusterna från engångshändelser. Använd BELOPP funktion för att göra detta.

För att beräkna nettovinsten, Lägg till intäkterna från kvarvarande verksamhet och engångsvinster eller förluster.

Relaterad: De bästa ekonomiska funktionerna i Excel

7. Formatera ditt dokument

För att göra ditt dokument lättare att läsa, formatera det så att negativa siffror visas röda. Gör detta så att du snabbt kan analysera ditt uttalande med bara en blick.

Välj all din data för att göra det. Leta sedan efter rullgardinsmenyn i siffra avsnitt vid Hemband.

1. Välja Fler nummerformat ...
2. Du kommer att se ett nytt fönster med titeln Formatera celler. Leta efter siffra på den översta raden.
3. Klicka på den och sedan under Kategori underfönster, välj Valuta.
4. Hitta rätt Symbol som representerar din valuta exakt.
5. Efteråt, under Negativa siffror: underfönster väljer du - $ 1234,10 med en röd teckensnittsfärg alternativ.

Du bör då se alla negativa värden i dina data, vilket gör det lättare att hitta och se.

Välj också varje kategori, delsumma och total rad och tilldela olika färger. Detta gör det lättare att läsa och ger din resultaträkning ett professionellt utseende.

8. Sätt dina värderingar

När du har förberett allt, placera alla faktiska värden som du har förberett. Alla belopp du anger ska vara positiv såvida det inte är för en rad som är markerad Mindre:

Du kan komma åt och spara en kopia av detta resultaträkningsexempel här.

Se hur ditt företag gick

Nu när du vet var du tjänar pengar och var dina utgifter är kan du se om du når dina mål. Med hjälp av detta dokument kan du se hur effektivt du driver ditt företag.

Du kan också jämföra detta dokument mellan två perioder. Det är särskilt användbart om du gör strategiska förändringar. Du ser om de ändringar du gjort är effektiva eller inte.

Hur man gör en kassaflödesanalys i Microsoft Excel

Ett kassaflödesanalys visar ett företags inflöde och utflöde av medel under en viss tidsperiod. Det är enkelt att göra i Excel.

Läs Nästa

Om författaren

Expandera för att läsa hela historien